玉山县审计局2022年部门预算

玉山县审计局2022年部门预算

目    录

第一部分  玉山县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门机构设置及人员基本情况

第二部分  玉山县审计局2022年部门预算情况说明

一、2022年部门预算收支情况说明

    二、2022年“三公”经费预算情况说明

第三部分  玉山县审计局2022年部门预算表

一、《部门预算收支总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《重点项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分  玉山县审计局概况

一、部门主要职责

玉山县审计局是管审计监督的县政府组成部门，为正科级行政单位。主要职责是：(一)主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)起草地方性审计法规草案，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。参与起草全县地方性财政经济及其相关的法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县级国家机关有关部门、乡（镇、街道）党委和政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括:

1.国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况;

2.县级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;

3.乡（镇、街道）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、市级财政转移支付资金;

4.使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

5.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;

6.全县自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;

7.县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县政府驻外非经营性机构的财务收支;

8.有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;

9.国际组织和外国政府援助、贷款项目;

10.参与审计署、省审计厅、市审计局统一组织的审计事项;

11.法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的相关问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)参与审计领域的国际交流与合作，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

(十）完成县委、县政府和审计署、省审计厅、市审计局交办的其他任务。

(十一)职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰县审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。 

二、部门基本情况

玉山县审计局共有预算单位1个。编制人数24人，其中：行政编制11人、全额补助事业编制13人；实有人数22人，其中：在职人数22人，包括行政人员10人、全部补助事业人员12人。 

第二部分  玉山县审计局2022年部门预算情况说明 

一、2022年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2022年县审计局收入预算总额为1240.69万元，其中：经费拨款收入282.29万元，一般非税收入918.4万元，其他收入40万元，较上年预算安排的减少180.28万元。

（二）支出预算情况

2022年县审计局支出预算总额为1240.69万元。其中：

    按支出项目类别划分：基本支出633.19万元，包括工资福利支出109.42万元，商品和服务支出353.77万元、其他资本性支出：170万元；项目支出607.5万元，为商品和服务支出607.5元。

按支出经济分类划分：工资福利支出109.42万元，商品和服务支出353.77万元，资本性支出170万元，项目支出607.5万元。

（三）财政拨款支出情况

2022年县审计局财政拨款支出预算282.29万元，具体支出情况是：行政运行182.29万元，审计业务100万元，较去年减少14.62万元。

（四）政府性基金情况

无

（五）国有资本经营情况

无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2022年部门机关运行费预算  73.5 万元，比2021年预算增加 13.3 万元，增长（下降） 22.09 %，主要为办公经费增加。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（七）政府采购情况

2022年部门所属各单位政府采购总额180万元，其中：政府采购货物预算 90万元、政府采购工程预算 30 万元、政府采购服务预算 60 万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，部门共有车辆 0 辆，其中，一般公务用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆。

2022年部门预算安排购置车辆 0 辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：  无  。

（九）绩效目标设置情况

2022年实行绩效目标管理的项目 1 个，涉及资金 607.5 万元；纳入绩效目标批复试点的项目 0 个，涉及资金 0 万元。

（十）项目情况说明

1.政府投资项目审计

①项目概述：审计机关依法独立行使对政府投资建设项目审计监督权，对政府性投资建设项目的建设单位以及勘察、设计、工程建设管理部门、招标代理机构、施工、监理、采购、供应等单位与政府性投资建设项目直接有关的财务收支的真实性、合法性和效益性依法进行审计监督。

 ②立项依据：根据《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》和国家审计署《政府投资项目审计管理办法》等有关法律、法规、规章的规定。

③实施主体：审计机关及中介机构

④实施方案：审计机关及聘请中介机构为加强政府投资项目跟踪审计监督，规范跟踪审计行为，提高投资效益，防范跟踪审计风险，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《政府投资项目审计管理办法》等法律法规，结合实际，制定实施方案。

⑤实施周期：持续延续项目，项目在审计通知书确定的审计实施日起3个月内出具审计报告。

⑥年度预算安排：我局纳入财政项目绩效管理的项目是政府性投资建设项目审计，其立项和资金申请的依据是关于印发玉山县政府性投资建设项目审计暂行办法的通知《玉府字【2009】15号》玉山县审计局在财政预算经费中支付。

⑦绩效目标和指标：年度完成审计项目100个，对工程竣工结算中存在高估冒算的造价进行年度审减3000万元。

二、2022年“三公”经费预算情况说明

2022年县审计局“三公”经费年初预算安排18.5万元。与2021年持平。具体情况是：公务接待费18.5万元，与2020年持平。

第三部分  玉山县审计局2022年部门预算表

十一张表（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2022年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

三、部门涉及的专业名词

由部门结合实际填写。

附件2：玉山县审计局2022年部门预算公开表

附件3：2022年部门整体绩效目标表及项目绩效目标表